IKE i IKZE

Indywidualne Konto Emerytalne

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego

Korzyści podatkowe

Brak podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki).

Przy wypłacie środków po osiągnięciu wieku emerytalnego nie zapłacisz żadnych dodatkowych opłat, w tym podatku od zysków kapitałowych (podatek Belki).

Wpłacone w danym roku środki można odliczyć od dochodu w rozliczeniu PIT.

Przy wypłacie po osiągnięciu wieku emerytalnego obniżony do 10% podatek od przychodu.

Maksymalny limit roczny wpłat

Maksymalny limit roczny wpłat na Indywidualne Konto Emerytalne w 2024 r.: 23 472 zł.

Maksymalny limit roczny wpłat w 2024 r. dla osób fizycznych to: 9388,80 zł, a dla osób prowadzących działalność gospodarczą na zasadach samozatrudnienia to 14 083,20 zł.

Minimalna pierwsza wpłata

1.000 zł

1.000 zł

Wysokość kolejnej wpłaty

100 zł

100 zł

Kto może założyć

Każdy, kto ukończył 16 lat.

Każdy, kto ukończył 16 lat.

Elastyczność

Wpłat można dokonywać z dowolną częstotliwością i o dowolnej wysokości, ale w ramach rocznego limitu.

Gwarancja bezpieczeństwa

Zgromadzone środki na koncie mogą być dziedziczone i nie podlegają podatkowi od spadków i darowizn.

Warunki wypłaty na emeryturze

Ukończenie 60 lat lub nabycie uprawnień emerytalnych i ukończenie 55 roku życia oraz spełnienie warunków dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych lub dokonanie ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę.

Ukończenie 65 lat oraz dokonywanie wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.

Opłata za założenie

Indywidualne Konto Emerytalne, Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego: opłata za założenie może wynieść maksymalnie 600 zł.

Nie pobieramy: a. opłaty dystrybucyjnej za nabycie jednostek uczestnictwa subfunduszy, b. opłaty manipulacyjnej za umorzenie, c. opłaty wyrównawczej za zmiany portfeli.